作为扎根地方、服务“三农”与小微企业的金融主力军，农商银行在支持地方经济发展、助力乡村振兴等方面发挥着不可替代的重要作用。然而，新形势下的内外部环境变化，给农商银行的稳健运营带来了诸多挑战。合规管理，作为农商银行稳健发展的基石，其重要性在新形势下愈发凸显。面对实体经济调整持续深化、市场竞争不断加剧、信用风险防控压力不断加大的内外部环境，农商银行如何强化合规管理，对提升其风险管理水平、增强市场竞争力、维护良好声誉具有深远意义。
农商银行合规管理的现状
（一）合规体系作用亟待加强。当前，农商银行按照监管要求，区分为“一二三”道防线，并建立了较为完善的风险控制和合规管理组织架构：一般情况下，业务管理部门作为“第一道防线”，风险合规部门作为“第二道防线”，审计部门作为“第三道防线”。在实际履职中，农商银行虽然设置了独立的风险合规部门，但是也要求各部门在各自领域独立行使合规管理职责，缺少系统管理，部门之间的协调存在困难；很多部门同时作为项目的执行者和合规工作的管理者，在缺少制衡机制的情况下，会造成内控合规管理失控的现象。限于当前农商银行发展水平，其合规管理部门存在明显的力量薄弱问题，由于人员配备不齐、缺少全面复合型合规管理人才，导致履职较为困难。
（二）合规管理参与度不高。在利率市场化、同业竞争加剧等多重阻力的影响下，从业人员工作压力增加，加之受社会价值观多元化的影响，农商银行难以掌握员工的真实想法，部分员工对农商银行的发展目标、企业文化等认同不足，“不提议”“不参与”等思想观念普遍存在。同时，一些基层网点员工，对于什么是合规、为什么要合规、怎样才能合规，存在模糊甚至错误的认知，对农商银行合规管理参与度不高。
（三）合规管理配套机制不健全。部分农商银行为应对新经济环境下的各类风险，出台了多样的风险控制、合规管理的相关制度，但是部分制度直接从上级制度演变而来，存在“上下一样粗”的情况，可操作性不强，进而造成风险控制、合规管理的权威性、适用性降低。部分农商银行合规管理激励约束机制欠缺，褒奖力度较小，惩罚措施不足，仅以“是否形成损失”“是否形成案件”作为判定违规问题的标准，并据此决定是否从轻处理，对违规行为的惩戒效果较为有限。
加强农商银行合规管理的对策
（一）提升内控合规管理执行效力。一是持续完善制度体系。农商银行要密切关注法律法规、监管规章和规范性文件的最新变化，及时掌握其更新变动情况，做好内部制度同步更新完善，确保外部规则及时内化为内部管理规范，嵌入业务流程各环节中。同时，农商银行要对照自身业务倒查制度规范性，确保制度体系能够100%覆盖现有业务品种、100%覆盖业务各项操作环节、100%覆盖各操作环节所涉及的全部岗位；对照违规问题看制度，把各类内外部检查反映出的问题与业务制度进行对照，认真分析问题产生的原因，弥补制度层面的漏洞缺失。二是强化制度执行力。农商银行要通过扎实的思想教育、持续的业务培训，提高全体员工对制度的理解和执行能力，增强制度执行的自觉性和主动性，并进一步明确制度的具体操作程序，保证制度具有可操作性，能够落地实施；同时，由审计部门对制度的落实情况进行有效的跟踪检查。农商银行要对违反制度踩“红线”的机构与人员发现一起、查处一起，杜绝“破窗效应”，以严格、有效的管理促进制度的贯彻落实，充分释放制度的刚性约束力确保规范操作。
（二）加强合规培训与学习。一是开发定制化培训课程。当前，部分农商银行存在尚未单独设置合规课程的情况，其合规培训通常与业务培训合并开展。鉴于此，农商银行应紧密结合农商银行的业务实际状况以及员工的具体需求，开发具备高度针对性的合规培训课程，如针对农村金融业务，设置农村信贷风险防控、农村金融政策解读等课程；针对金融政策、监管要求实际，邀请本地监管部门专家、法律界人士授课，分享最新监管动态和法律实务经验。二是创新培训方式。农商银行要采用线上线下相结合的培训模式，利用网络学习平台，提供丰富的合规学习资源，让员工可以随时随地进行学习。同时，农商银行要组织开展模拟业务场景培训，让员工在实践中运用合规知识，提高解决实际问题的能力，并组织合规知识竞赛、案例研讨等活动，增强培训的互动性和趣味性。
（三）建立合规激励约束机制。一是完善绩效考核体系。农商银行要将合规指标纳入员工绩效考核体系，与薪酬、晋升、评先评优等直接挂钩，并设立合规专项奖励基金，对合规表现突出的部门和个人给予表彰和奖励，如评选“合规之星”，在全行范围内宣传其先进事迹，激励更多员工遵守合规要求。二是严格违规问责。农商银行要持续加大对违规、违纪、违法行为的惩处力度，严格按照内部规章制度规定的流程，限时开展责任追究工作，从严把握问责标准，有效发挥责任追究的震慑和警示作用；对涉嫌违纪问题，坚决移交纪检监察部门；对涉嫌违法问题，坚决移交公安、司法机关。同时，农商银行要对问责结果及时通报，发挥好问责的警示教育作用，对违规行为实行“零容忍”，并建立严格的违规问责制度，防止类似问题再次发生。
（四）搭建合规管理一体化宣传体系。一是加强合规文化建设。农商银行要坚决摒弃以“潜规则”“惯性做法”代替规章制度的陈规陋习，组织全员积极参与合规宣誓、合规履职承诺、合规培训等工作，通过全员参与、上下联动，营造浓厚合规氛围，增强员工对企业文化、企业价值观的认同，逐步实现从被动合规到主动合规的良性转变。二是开展特色宣传活动。农商银行要结合地域文化特色，举办具有地方特色的合规文化宣传活动。在内部管理方面，农商银行要着重强化文化引领与警示教育作用，系统梳理各类违规典型案例，并将其纳入各层级会议的固定议程，增强员工的合规意识；在外部宣传上，要精心制作带有合规文化元素的宣传品，借助“金融知识赶大集”、厅堂营销活动等契机，面向城乡居民广泛分发；同时，以通俗易懂的方式向农村客户与员工普及存取款业务等合规知识，全力营造良好的合规文化氛围。
（作者单位：山东泗水农商银行）
