在新的形势下，对银行业的安全保卫工作与内控工作提出了新的挑战。特别是作为地方性金融机构的农商银行应重视案防工作的重要性，采取相应的措施加强风险控制，才能牢牢守住风险底线，从而实现自身的不断发展壮大。
农商银行案件风险产生的主因
（一）经济上行压力加剧导致潜在案发风险加剧。一是部分企业出现不同程度的经营困难、被迫停产，甚至面临倒闭的危机，导致企业贷款无法偿还，利息无法按时结清，甚至出现逃逸、骗贷等现象，加剧了农商银行潜在案件风险的发生。二是民间非法集资、融资活动频繁，部分企业无法承担高额的财务成本，资金链断裂、企业高管“跑路”事件时有发生，风险向银行传导，案件风险防控压力增加。三是从贷款业务方面看，部分农商银行出现了逾期贷款，不良贷款率大幅上升，暴露出了违规操作、道德风险、履职不力等案件风险隐患。
（二）农商银行内控制度执行力不强。一是部分农商银行管理松弛、作风浮夸、忽视内控制度执行，不重视内控制度执行力的建设，对员工违规情况视而不见，问责不力，没有真正起到约束作用。二是在柜面操作环节的合规性、现金、授权授信、印章等重点领域缺乏真正内控能力，最终导致内控制度与业务发展不相适应，或者不能覆盖到所有的工作岗位和环节，使规章制度虽看似面面俱到、应有尽有，但脱离实际，如同“牛栏关猫”形同虚设。
（三）农商银行对案件风险防范工作重视不够。一是部分农商银行对案件风险防范工作仍是有形式、有内容、无实际，对监管部门的规章制度仍停留在认识层面，对案件风险防控工作部署、落实不到位。二是案件风险防控工作不同程度存在上热下冷，执行力层层衰减的现象。个别员工思想道德水准不高、法律法规观念淡薄，风险防范意识不强。三是监督部门原则性不强，检查图形式，走过场，对发现的问题没有采取有效措施进行处罚，而是大事化小，小事化无，最后导致重大经济案件的发生。
加强案件风险防范工作的建议
（一）加强教育培训，强化员工合规意识。一是应重点加强对员工的教育培训力度，拓宽员工的培训面，确保规章制度、案件风险防控信息及时传达到位，让员工知晓违规操作的后果及危害，提高每一位员工的案件风险防控警惕性，提升风险防范意识及能力。二是应积极探索新的警示教育方式，如创办案件风险防控信息日刊、周刊或月刊等，按期汇编银行案情通报、案件风险防控新规定新要求，通过微信等渠道及时传递案件风险防控信息，强化案件风险防控压力传导，让员工时时绷紧案件风险防控的弦，做到警钟长鸣。
（二）加强内部管控工作力度，提高管理水平。一是应根据农商银行自身的经营规模、管理水平和员工素质，制定完善风险管理的办法和措施。二是将转变管理思路、增强风险意识、依法合规经营作为行业管理的重要内容，把提高风险防范能力作为衡量履职水平的主要标准，做到从严管理、有效管理、科学管理。三是应突出管理重点，严格对重要岗位人员、关键业务环节的管理，规范授权行为，加强各操作环节的衔接与制约，建立周密、有效的管理链条。
（三）落实好监督处罚机制。一是要加强管理工作。要定期、不定期地对监督制度执行情况进行检查，确保及时发现问题苗头，尤其是对前期检查情况的跟踪检查。二是要从细小处着眼，杜绝日常违规违纪行为的发生，加大惩处力度，促进合规氛围的形成。
（作者系甘肃民乐农商银行党委书记、董事长）
