近年来，农村信用社在服务“三农”的同时，积极加大对小微企业的信贷投放支持力度，切实为小微企业解决融资难、担保难的问题，为促进小微企业健康、可持续发展作出了贡献。但工作中仍存在着小微企业获贷较难、金融服务机制缺陷明显、金融产品“接地气”不够以及小微企业金融统计数据难以核实验证等问题。因此，本文从小微企业融资需求的特殊性入手，剖析其融资的困境和原因，提出相关措施，以提高农村信用社小微企业金融服务水平，缓解小微企业融资难。
支持小微企业发展中存在的问题
（一）小微企业自身力量较弱，信贷支持受限。一是小微企业生产规模小，科技含量低，抗风险能力弱，淘汰率高，在市场竞争中处于劣势地位。二是小微企业存在管理体制、管理人员、生产技术等诸多不规范因素。特别是小型企业普遍存在财务制度不规范、会计报表失真等现象。不少小型企业均是通过个人账户购销企业产品，使银行难以根据真实有效的财务信息来判断企业还款来源的可靠性。三是小微企业寻求担保或抵押难，致使银行难以提供信贷资金支持。四是由于县域资本市场不发达，小微企业资金来源的主要渠道是自有资金、银行贷款和民间借贷，而民间借贷利率又过高，小微企业从贷款以外获取资金的渠道狭窄。五是小微企业的产品覆盖率和市场占有率低，无法达到规模化企业的覆盖水平，生存和发展空间狭小。
（二）金融服务小微企业存在的欠缺。一是农村信用社在服务小微企业尤其是信贷支持方面，为了有效把控信贷资金安全，在调查、审查、审议以及收集相关资料上非常严格、慎密，因缺少一个证明都无法进入下一环节，致使将很多小微企业拒之门外，难以满足中小企业的融资需求。二是目前农村信用社的信贷产品仍局限于固定资产贷款、流动资金贷款、项目贷款等传统产品，专门针对小微企业客户量身定制的创新型金融产品和特色产品少，同时受内部制度制约，贷款审批环节还不够快捷，与小微企业贷款“小、急、频、快”的特点不相适应。
支持小微企业发展的思考和建议
（一）完善服务体系。针对小微企业融资需求“小、急、频、快”等特点，农村信用社应从实际出发，更新服务理念，不断创新服务手段，完善服务制度，构建“高效、细致、快捷”的多层次服务体系。一是组建专业服务机构。建立“小微企业专营机构”，引进外部先进经验，负责小微企业产品的研发、业务计划的制定，客户的营销、审查、审批及贷后管理工作。将“客户营销” “信用评级” “贷款审批” “贷后管理”等多个环节整合为一条“流水生产线”，实行“一站式”服务，实现各职能间的无缝对接。二是开展专业营销服务。组建小微企业专职营销团队，主动寻找客户、挑选客户、培育客户，建立小微企业项目库，为小微企业提供更专业、周到和及时的金融服务。加强与小微企业的联系与沟通，开展实地考察、深入交流，分析市场变化情况，及时掌握第一手资料，为信贷决策提供科学的依据，同时为企业提供市场信息、技术服务等。帮助其规范财务制度，提高财务管理水平，引导和帮助小微企业稳步经营、增强发展后劲。
（二）拓宽融资渠道。小微企业融资渠道狭窄是其融资难的一个重要原因，农村信用社应加快融资工具和产品创新，探索多元化的小微企业融资渠道。一是创新信贷产品。在有效防范风险的基础上，积极开发动产、存货、产权、林权、应收账款等质押贷款业务；发展票据贴现、转贴现等金融产品，探索贷款新模式；以丰富的产品体系满足不同行业、不同类型、不同发展阶段小微企业多元的融资需求。二是创新担保方式。对抵押难的小微企业，可借鉴“农户联保”贷款的原理，采取3-5家不同产业集群的中小企业自愿组合，形成一个联合体互相担保，在一定限额内发放联保贷款。同时，积极与小微企业信用担保机构建立合作关系，只要经过担保机构承保的贷款，即可简化贷款评审程序，提高贷款办理效率。三是降低融资成本。对小微企业贷款实行利率差别化定价，切实降低小微企业融资成本。
（三）强化银企合作。一是建立与小微企业信息交流的平台。可以借鉴银企洽谈会的形式，沟通双方的资金供需信息。二是建立以征信系统为核心的信用评价体系。以人民银行征信系统为平台，通过查询小微企业，直观评价小微企业的信用状况，从而解决银企信息不对称问题，提升金融支持小微企业的效率。
（四）增强风险防范。一是严格控制小微企业产业分布。重点关注国家在经济结构调整中出台的鼓励、限制、淘汰政策以及环保标准等准入限制规定，准确把握小微企业所处的行业环境与行业地位，选择“符合产业政策、经营业绩良好、发展前景广阔”的小微企业重点扶持，果断退出“不符合产业政策、经营前景不佳、潜在风险较大”的小微企业。二是建立健全多方面、多环节的风险控制制度，防范信贷风险。在关注企业市场风险的同时，加大对企业法人道德风险的关注，防止企业股东或实际控制人转移贷款资产；加强企业资金链分析，密切关注企业经营现金流量变化，确保还款来源的稳定性；要加大对信贷人员的激励约束力度，引导信贷人员自觉遵守经营行为，防范道德风险发生。三是建立违约信息通报机制。充分利用机构信用代码系统，定期收集掌握辖区违约客户信息，将其列入“黑名单”，加大对不良客户的监督约束力度，积极树立良好的社会信用观念，为更好地支持小微企业发展营造良好的信贷环境。（作者系山西沁水县农村信用联社副主任）
