为加强风险管理，促进依法合规经营，近年来，江苏南通农商银行通过持续构建完善高效的审计监督体系、打造高素质的审计队伍，不断提升审计工作质量和效能，充分发挥审计监督职能“治已病防未病”作用，不断强化风险抵御能力，夯实高质量发展根基。
该行紧扣“信贷业务提升年”战略部署，科学拟定年度审计立项计划，精准锁定审计监督的重点领域与关键环节；同时，持续跟踪前期审计发现问题的整改情况，不断巩固审计成果，有效提升了风险管理水平与内部控制效能。截至今年6月末，该行已完成15个审计项目，发现各类问题45个，并针对性地发出整改通知书8份、管理建议书1份、风险提示函2份。
该行依托“业务+数据”双轮驱动模式，构建了“总体分析、发现疑点、分散核实、系统研究、固化模型、优化革新”的数字化审计流程，为业务稳健发展筑牢审计防线。今年以来，该行对“运营管理—系统管理—STM清机加钞测试可能不规范监测模型”“信贷管理—隐性集团识别—他人还款排查追踪模型”及“案件防控—员工异常交易—冠字号追踪员工与客户现金往来分析模型”迭代优化，纳入省行审计系统“模型超市”。
在项目启动阶段，该行组织审前分析交流，并秉持问题导向，深入讨论审计要点，鼓励审计人员突破传统思维定式，探寻创新审计思路，增强审计方案的针对性与实操性，从源头上筑牢审计工作质量根基。在项目实施阶段，该行建立每周跟踪交流机制，实时跟进工作进展，严格把控审计质量。针对审计过程中发现的问题、潜在风险，该行审计小组追根溯源，及时制定切实可行的应对策略，保障审计工作高效推进。
为切实提升审计整改工作质效，该行建立审计发现问题整改工作台账，详细记录问题的整改要求、整改期限、责任主体等关键信息，并对已审核确认完成整改的问题及时销号处理，形成闭环管理，确保整改过程清晰、可追溯、可监控。针对跨部门联动整改的问题，该行强化多部门协同贯通，共同制定可执行、可落地的整改措施，推动问题快速、有效地解决。截至今年6月末，该行累计跟踪问题整改31条，完成整改销号30条，审计成果转化形成建议14条，流程优化方案5项，有效推动了内控管理完善。
该行逐步建立了全系统、多层次的审计队伍管理体系，致力于打造一支专业化的“审计铁军”。工作中，该行通过“以老带新”的方式提升审计人员能力，培养熟知各业务条线知识、计算机知识、数据分析的审计人才，充分发挥内部审计在监督体系中的重要作用。同时，该行制定培训教育计划，加强对审计人员的业务知识、专业能力和风险管理等方面的知识储备，不断提升审计人员专业能力和综合素养。此外，该行建立了科学、公正、合理的内审人员考核办法，充分调动审计人员的积极性，促进内部良性竞争，提升内审工作质量。
