“如果道德风险发生，则对农信社的影响巨大。首先农信社的声誉会受到影响，农民就不会在农信社存款，贷款户在还款时就会出现观望现象，不良贷款率就会上升，对农信社的发展将产生严重影响。”一位农商银行负责人向记者说。
道德风险作为银行风险种类中常见的一种，因其具有潜在性、隐蔽性、突发性、破坏性以及控制的长期性与艰巨性等特点，一直以来是银行风险防范的难点。“面对新常态带来的机遇和挑战，农村金融的主力军农信社经营管理面临巨大压力。在激烈的市场竞争中，如何防控道德风险，维护农信社经营稳健大局，成为农信社强化管理、深化改革的当务之急。”有专家告诉记者。
记者了解到，所谓银行道德风险，是指银行从业人员违背职业道德，给银行的资产、信誉乃至业务发展带来的影响和危害。
多位基层联社负责人向记者阐释了产生道德风险的原因。一位农信联社理事长称：“道德风险管理的专业人才短缺是导致其风险重要的原因之一。目前，农信社风险管理人才严重匮乏，现有风险管理人员综合素质不高。表现在知识结构单一、风险意识不强、工作创新能力差等方面。”他还表示：操作风险管理方法落后也是导致操作风险发生的原因之一。长期以来，农信社在操作风险管理方面较多地依赖规章制度约束员工的行为，以操作规范控制程序的运作。而定量分析手段欠缺，在风险识别、监测等方面客观性、预见性不够。同时，在信息技术运用方面的滞后，使得农信社操作风险管理所需的大量数据缺失，无法建立相应的操作风险管理模型，无法把先进的风险管理技术运用到业务发展中。
部分农信社选人用人及绩效考评机制不科学。选聘高级管理人员急功近利，偏重对业绩能力的考察，忽视了对道德水准的考察，使一批有才无德的“危险人物”走上了管理岗位，实践证明有才无德极易发生道德风险，较之有德无才对事业危害更大。
有基层信用社负责人反映，当前，部分农信社没有建立科学有效的绩效考核机制，片面追求不切实际的经营目标，盲目扩大信贷规模，其经营考核停留在指标管理阶段，层层分解指标，甚至有些指标不考虑网点实际情况，分量大到基层网点难以承受，但是要求必须完成，完成情况与年终任职考核挂钩。事实证明，这种不科学的考核机制客观上导致信用社必须想方设法完成任务，往往一味迁就客户，疏于管理控制，弄虚作假行为也很可能随之“出炉”，甚至出现银企合谋弄虚作假，造成较大的损失，严重败坏了农信社的社会声誉。
为防范风险的发生，各地省联社开展了“合规年”活动。各地省联社为了确保“合规年”活动有效开展，要求各地农信联社稽核监察部门牵头组织相关部室和业务骨干人员对重点区域、业务、环节和重点部门进行全方位风险隐患排查。对发现的问题及时建立整改台账，确保每一项问题都整改到位，每一项工作都符合相关规定要求，每一笔业务都处于有效监督之下。
河北省农信联社构建了具有河北农信特色的合规文化。在加强检查的同时，他们坚持“标本兼治”的原则，高度重视合规文化教育，将风险防控培训与合规教育紧密结合，切实增强了员工的遵纪守法意识，提高了员工的业务操作水平，加深了员工对职业操守内涵的理解。
在基层采访时，一位农商银负责人向记者介绍说，他们每年度都对各项规章制度进行认真梳理、及时修订补充，力求将合规管理理念全面嵌入业务运营和内控管理，使管理制度依据始终紧扣业务发展；在强化制度执行上，该行重点加强对各业务岗位操作风险的合规监督，加大了各项稽核检查的频率和处罚力度并坚决对违规实行追责问责，提高了自我纠错能力；凡涉及重大事项决策、信贷审批、人事调整、财务开支等，该行恪守民主集中决策和“阳光操作”原则，极力发挥“三会一层”及各专业委员会的决策、监督作用。尤其在建立起流程化总分部信贷管理模式及信贷管理体系后，信贷管理工作不仅真正实现了审贷分离、集体审批、责权清晰，更严格实现了对贷款的贷前调查、贷款支付管理、贷后检查、发放公示等环节的全流程管理，严厉杜绝了人为干预放贷或越权点贷现象的发生。
各地农信机构还构建和完善了内控管理体系。在工作中，他们注重加强各项内控和案防制度的完善，确保制度体系的科学、操作、衔接、配套。
对各条线、各职能部室的制度进行了统一完善、梳理，保障有章可循。同时多次组织大规模合规文化培训，全方位加强思想教育，增强全员防范风险意识和自我保护意识。建立了问责明晰的追究制度，有错必纠、有错必追，有效降低了违程操作、违规贷款等问题的发生，使各项制度、业务流程真正落到实处。他们还向内控管理精细化、公开透明迈进。
交通银行首席经济学家连平对记者表示，在当前经济下行压力情况下，除了要更加注重风险控制，应及时调整内部的经营考核方式，商业银行更应关注包括政策导向、利率市场化改革在内的诸多变化可能带来的叠加影响。
江西省农信联社理事长孔发龙在一次年会报告中指出：“风险管控是经营管理的关键任务和永恒主题。农村信用社必须始终紧绷风险防范这根弦，突出对实质风险的把控，变被动防控风险为主动经营风险，进一步增强风险防控的针对性和有效性。”
还有专家表示：建设合规风险量化考核评价体系应成为当前农信社合规风险管理的一项迫切工作。量化考核评价体系是以县级法人机构为考核评价的基本单位，以各岗位员工为考核评价的基本单元，以各岗位员工的违规事项为考核与评价的基本内容，以违规事项的风险程度为基本衡量尺度，通过对员工违规事项累计积分、员工违规事项累计发生次数、员工违规风险率和员工合规风险控制完备率四项指标进行量化考核，实现对员工、网点、法人机构、业务条线四个层面的合规风险状况进行较为直观的评价，以便于分类排队、区分风险控制强弱优劣、实施差别管理，不断改进和提升合规风险管理水平。
